У бізнесі часто трапляються ситуації, коли потрібно повернути або отримати назад кошти — наприклад, через помилкову оплату або скасовану покупку.
🔍 Ситуація
Уявімо: ви помилково переказали кошти контрагенту. Згодом контрагент повертає вам гроші. Початкова оплата була віднесена на статтю з операційною діяльністю.
Якщо залишити обидві операції (витрату і надходження) як звичайні операційні, то вони потраплять у звіт про прибутки та збитки (P&L) — і спотворять фінансову картину.
🛠 Як правильно відобразити повернення коштів
Щоб уникнути помилок у звітності, рекомендуємо створити спеціальні статті у розділі Налаштування → Статті операцій.
Наприклад:
Помилковий платіж(тип: витрата, фінансова діяльність)Повернення помилкового платежу(тип: дохід, фінансова діяльність)
Далі потрібно:
Перейти до операції (через
Операції,КонтрагентиабоПроєкти)Відкрити редагування операції
Змінити статтю на відповідну з фінансовим типом
✅ Такі операції потраплять у звіт про рух грошових коштів (Cashflow), але не вплинуть на операційні фінрезультати (P&L).
⚠️ Часткові повернення або змішані платежі
Якщо повернення надійшло окремо:
У вихідній (витратній) операції розбийте суму на 2 частини:
Перша — фактична оплата (операційна стаття)
Друга — повернення (фінансова стаття)
Якщо вам надійшов великий платіж, у складі якого є повернення:
Розбийте цю вхідну операцію на частини:
Окремо виділіть суму повернення й призначте їй статтю з фінансовим типом
✅ Це дозволить точно відобразити факт повернення в Cashflow, і виключити його з операційного прибутку.
💡 Нотатка
Статті з типом "фінансова діяльність" не потрапляють у P&L, але враховуються в Cashflow
Якщо ви ведете деталізований облік — Nomi допоможе зберегти точність навіть у нестандартних випадках