Планові операції
Навіщо потрібні планові операції? Як вони відображаються в звітах? Які задачі можна вирішити за допомогою планових операцій?
Що таке планові операції?
Планові операції відіграють важливу роль у фінансовому обліку та плануванні, дозволяючи бізнесу прогнозувати майбутні доходи та витрати. Це операції, дата яких вказана в майбутньому, і вони не враховуються як здійснені до моменту їх підтвердження.
Вони допомагають візуалізувати майбутні грошові потоки й можуть бути використані для запобігання касовим розривам, планування бюджету та зобовʼязань.
🗓️ Створення планової операції
Щоб створити планову операцію, виконайте такі кроки:
Перейдіть на сторінку «Операції» та натисніть кнопку «Створити нову».
Оберіть дату в майбутньому — це буде очікувана дата оплати.
Вкажіть суму операції.
Якщо планова операція має створювати зобов’язання, встановіть відповідні прапорці:
«Зобовʼязання» — активуйте, якщо операція повинна відображати нарахування зобов'язань;
«Інша дата нарахування» — оберіть, якщо дата нарахування зобов’язань відрізняється від дати очікуваної оплати.
📌 Якщо планова операція позначена як «Зобовʼязання», її сума буде врахована у Звіті про прибутки та збитки (за методом нарахування) та впливатиме на фінансові показники звіту.
🪧 Планова операція — це операція, у якій фактична дата / дата оплати вказана в майбутньому. Не варто плутати фактичну дату з датою нарахування (яка показує, на який день ви хочете віднести дохід).
✅ Які задачі можна вирішити за допомогою планових операцій?
Планові операції — це інструмент для точного обліку доходів і витрат за методом нарахування. Вони дозволяють враховувати фінансові події у звітності навіть до фактичного руху коштів.
Ось кілька типових сценаріїв, де це особливо корисно:
📌 1. Нарахування заробітної плати
Ситуація:
Зарплата за січень виплачується 10 лютого, але у звітності вона має бути відображена в січні.
Рішення:
Створіть планову операцію на виплату зарплати.
Вкажіть:
Фактичну дату виплати – 10 лютого;
Дату нарахування – 31 січня;
Активуйте прапорець «Зобов’язання»;
Позначте, що дата нарахування відрізняється (увімкніть «Інша дата нарахування»).
Коли виплата відбудеться, позначте планову операцію як фактичну.
🔍 Результат:
Зарплата потрапить до звіту про прибутки та збитки за січень, а грошовий рух — до лютого.
📌 2. Нарахування доходу до моменту оплати
Ситуація:
Ви надали послугу клієнту сьогодні, але оплату очікуєте 1 березня.
Рішення:
Створіть планову операцію надходження.
Вкажіть:
Дату нарахування – сьогодні (дата надання послуги);
Очікувану дату оплати – 1 березня;
Активуйте прапорець «Зобов’язання».
🔍 Результат:
Доходи будуть враховані у звіті за поточний місяць, навіть якщо клієнт ще не оплатив. У звіті про заборгованості буде відображено, що контрагент вам винен.
🧾 Переваги використання планових операцій:
Точний облік у періодах, що відповідають фактичному наданню послуг або виникненню зобов’язань;
Можливість формувати звіти за методом нарахування;
Коректне ведення дебіторської/кредиторської заборгованості.